Úver ako najčastejšia forma financovania malých a stredných podnikov

Rozvoj malého a stredného podniku je dôležitým faktorom ekonomického rozvoja, pretože práve tento segment tvorí podobne ako vo všetkých vyspelých krajinách aj na Slovensku najrozsiahlejšiu časť národného hospodárstva. Súčasná hospodárska a politická situácia stále nevytvára adekvátne podnikateľské prostredie potrebné pre rozvoj malého a stredného podnikania na Slovensku. Medzi hlavné bariéry rozvoja malého a stredného podniku okrem vysokého odvodového zaťaženia, nestability a nejednoznačnosti zákonov, ako aj ťažkej vymožiteľnosti práva patrí nedostupnosť úverov. Možnosti financovania prostredníctvom vlastných zdrojov podniku sú veľmi malé a z toho dôvodu zohráva významnú úlohu financovanie prostredníctvom cudzích zdrojov, a to najčastejšie bankovými úverovými produktmi.
Cieľom bakalárskej práce je na základe analýzy bankových úverových produktov a služieb, ako aj úverového procesu poukázať na možnosti úverového financovania malých a stredných podnikov prostredníctvom komerčných bánk. Zároveň na konkrétnom podniku, ktorý žiada o úver, poukázať na ich praktické využitie. V prvá kapitola sa venuje vymedzeniu malých a stredných podnikov, ako aj ich ekonomickému a spoločensko-politickému významu v národnom hospodárstve. Objasňuje základné teoretické východiská úverového financovania prostredníctvom komerčných bánk. Definuje banku, bankové úverové produkty všeobecne i jednotlivo na základe členenia, ako aj riziká spojené s ich poskytovaním. Podrobne opisuje priebeh úverového procesu so zameraním na podmienky poskytnutia úverov, význam jednotlivých krokov úverového procesu, najmä hodnotenie bonity podnikateľského subjektu pozostávajúce z kvantitatívnej a kvalitatívnej analýzy, ktoré sa následne využili pri hodnotení bonity spoločnosti Hella, s.r.o. v procese úverového financovania prostredníctvom Slovenskej sporiteľne.
Druhá kapitola sa venuje hodnoteniu úrovne úverového financovania malých a stredných podnikov prostredníctvom vybraných komerčných bánk pôsobiacich na Slovensku. Analyzuje vývoj situácie na slovenskom bankovom trhu Zameriava sa najmä na vývoj úrokovej miery, ako aj na vývoj objemu poskytovaných úverov v období od roku 2003 do roku 2008. Podrobne sa venuje skúmaniu úverových produktov v Slovenskej sporiteľni. Skúma nielen klasickú ponuku bankových úverových produktov a služieb, ale aj spoluprácu vybraných komerčných bánk s rôznymi inštitúciami pri poskytovaní špeciálnych úverových programov. V záver druhej kapitoly charakterizuje priebeh úverového procesu na základe informácií poskytnutých vybranými komerčnými bankami. S dôrazom na požiadavky kladené na podnikateľské subjekty zo strany banky pri žiadosti o poskytnutie úveru, ako aj význam hodnotenia bonity klienta zo strany banky. Tretia kapitola sa podrobnejšie venuje priebehu úverového procesu analyzovaného v druhej kapitole. Úverový proces je aplikovaný na podnik, t.j. spoločnosť Hella s.r.o. žiadajúcu o úver v Slovenskej sporiteľni. Charakterizujeme profil spoločnosti Hella, s.r.o. prostredníctvom informácií o jej vzniku, pôsobení na trhu, predmete činnosti, ako aj aktuálnu potrebu finančných zdrojov, ktorá ovplyvnila žiadosť o úver. Podrobne opisuje priebeh úverového procesu od úvodných rokovaní až po podpísanie úverovej zmluvy. Na základe vzájomnej spolupráce so spoločnosťou Hella, s.r.o. a Slovenskou sporiteľňou sa získali finančné výkazy a ostatné dokumenty potrebné pri hodnotení bonity klienta, čo umožnilo uskutočniť podrobnú kvantitatívnu (finančnú) a kvalitatívnu analýzu klienta. Na záver sa zhodnotili a navrhli možnosti zlepšenia vzájomnej spolupráce medzi malými a strednými podnikmi a komerčnými bankami, ktoré viedli k zvyšovaniu spokojnosti a napĺňaniu potrieb oboch strán.